TV 프로듀서 지망생이 세상에서 가장 위대한 어린이 마술사를 찾다가 젊은 대니 싱클레어를 만난다. 하지만 두 사람이 가까워지며, 대니는 비밀을 털어놓는다. 대니의 마술은 사실 마법이었던 것!